以私营为主的中小企业是国民经济中最富活力的部分，但很多地方的民间中小企业发展受阻，原因何在？笔者认为主要原因是中小企业贷款困难。中小企业贷款难，这在全国各地是不争的事实。中小企业贷款究竟难在何处？
    挤出效应困扰中小企业
    自1998年中期至现在，中央政府开始实施积极的财政政策，通过发行国债，银行配套贷款，项目投资等形成了规模空前的政府投资形势。在这种形势下，银行业竞相追逐下列5种形式的贷款业务：
    国债项目的配套贷款；政府牵头的重点项目贷款；各级市政基础设施建设贷款；国有垄断行业的贷款；上市公司及三资企业的贷款。
    上述贷款数额大、期限长，动辄几千万，上亿元，甚至数十亿元，国家支持，短期内没有风险可言。因此，银行业积极主动，千方百计追大成风，久而久之，金融贷款产生了对国有大型企业贷款和大项目贷款的依赖性，对中小企业贷款和小笔贷款失去了兴趣。国有商业银行认为，中小企业的几十万元贷款既有风险又无大利可图，而国有大型企业贷款表面上无风险又“一劳永逸”，因此，银行宁愿资金积压也不愿贷款扶持中小企业发展。这种喜大厌小的情形反过来养成了国有商业银行的放贷惰性，造成了金融市场对中小企业的挤出效应。
    银行呆账责任在谁
    近些年，国有商业银行的确存在呆账死账问题，但主要是过去计划经济的积累以及计划经济向市场经济过渡形成的。造成呆账死账的企业1996年以前是“老三户”，1996年以后是“新三户”。
    所谓“老三户”，一是国有企业，二是城镇集体企业，三是乡镇企业。“老三户”留下的呆账死账是在计划经济向市场经济过渡中企业改制、转型造成的。这是过去的欠账，是历史的遗留，责任主要在计划经济体制。
    所谓“新三户”，一是指投机户，他们钻政策法规的漏洞，把项目编制得“天衣无缝”，其目的是骗取银行的贷款；二是指关系户，他们利用各种关系获得贷款，由于不会经营，致使血本无归；三是指国营退出的行业及国家明令关停的企业，如轻纺业及小煤矿等。“新三户”形成的呆账是建立市场体制过程中阶段性的特点。
    无论是“老三户”还是“新三户”的呆账，就企业规模而言，多数是中小型企业；就经济成分而言，“老三户”是国营、集体，占绝大多数，“新三户”经济成分复杂，各种经济成分都有。但造成银行呆账的原因不在于中小企业本身。中小企业大多集中在县乡，银行惜贷遏制了县乡经济的发展，人为地制造通货紧缩。
    贷款成本高
    目前，国有商业银行对中小企业贷款审批手续繁多，门槛高，工作量大，中介部门收费高，办理时间长（见附表），使企业失去了瞬息万变的市场机遇，严重制约了中小企业的发展。
    银行权力集中容易导致“三增”
    中小企业申请贷款，县级支行没有审批权，要报市分行审批，且关卡多，手续繁，耗时长。权力过分集中，容易导致“三增”：一是增加了融资时间，致使企业错失发展机遇；二是增加了投机行为，市分行并不了解县域经济的情况，多数情况下是看报表，这就给了某些投机分子可乘之机；三是增加了银行的官僚主义，审批头绪越多，越没有具体人员负责，惜贷和乱贷都容易出现。权力高度集中，下面经过若干层次的讨论、审批，名义上是集体负责，实际上是集体免责。
    为此，呼吁银行：正确认识中小企业的重要性，扶助支持县域经济快速发展。
    中小企业连接着两头：一头连着国有大型企业，一头连着城乡经济。它既可以大量吸收消化国有大型企业的下游产品，又能接纳城镇失业人员，对于消化农村劳动力有无可比拟的优势。据测算，每增加100万元的贷款，就可以增加20人的就业，可提高财政收入12万—15万元。例如笔者所在县近17亿元存差（见附表），如果用5亿元来支持中小企业，既可给1万人提供就业机会，6万人脱贫变富，扩大内需就不言而喻了，又可变县财政赤字为盈余。正确认识中小企业的重要性，支持中小企业贷款，对推动地方经济发展具有重要意义。
    中小企业究竟守不守信，笔者调查了信用社及国有商业银行的基层信贷人员，他们一致认为，凡是转制后的经营型企业（不包括投机型和关系型），不论小型国有、股份、民营，95％以上的企业都能遵守信誉，归还本息。
    有的人说，生产过剩，没有市常请银行管理人员到广东、浙江、江苏、福建、山东等地看看，大多中小企业都忙着为生产出口产品或为出口产品配套。据笔者了解，这些中小企业要取得自己所需的贷款，一样有不同程度的困难。中西部的中小企业，也没有哪一家有大量的库存产品，大量的中小企业都盘算着入世以后的机会如何扩大。
    有的说内需不足。看看中西部地区，有多少城镇人员等待就业，有多少农村劳动力等待分流。农村的消费潜力究竟有多大，这些问题，只要深入基层去调查，就会明白。
    有的说放贷给中小企业成本过高。如果按基层信贷员一个人管50家中小企业，贷款余额1500万元，中小企业现行贷款月息6.3‰，一个信贷员在县、乡的工资及其费用最高5万元，你算一算，一个信贷员一年会创造多少利润！
    中小企业是县域经济的栋梁，是地方社会稳定的基础，也是县域金融生存和发展的前提，只有社会稳定、经济繁荣，银行资金才没有真正的风险，银行资金才能真正的安全。
    呼吁：
    目前这种惜贷状况如果再持续两年，国家20年来培养的民营中小企业将毁于一旦。为此，金融决策的负责人要以整个国家的利益、广大人民群众的利益、全社会的繁荣为重，深入调查，制定出相应的银行、企业、国家、社会多赢的金融政策。
    长期以来,贷款难一直为一些企业,尤其是中小企业在发展中,不时发出的、较为强烈的呼声。中小企业如饥似渴的对资金的需求,呼吁要求解决“贷款难”的问题,政府也在积极协调,有关部门积极向银行推荐要求解决贷款的企业名单。而银行面对巨额的存款也要寻找出路,并且对化解不良贷款的风险也有“难言之隐”。可以说,当前的融资问题始终是困扰中小企业与银行的“两难”问题。
    其实,符合条件的企业贷款并不难。在市场经济条件下,企业和银行作为市场主体,都必须遵循以市场为导向,以效益为原则,追求利润最大化,取得最好的效益,这既是企业自身的要求,也是市场经济的要求。在这种前提下,一是效益好的企业贷款并不难。不管是国有企业还是民营企业,无论是大型企业还是中小企业,只能是面向市场,生产质量好、有销路、有效益的产品,并讲信用,发展前景较好,在需要融资时,担保抵押落实,才能得到银行贷款支持。市场经济要求企业的经营目标必须讲效益、讲利润,长期亏损必然遭到淘汰。作为走向市场的商业银行,其资产质量和经营效益也是最重要的经营目标。向企业发放贷款,既要维护债权人的合法权益,又必须以保证商业银行的经营效益和提高信贷资产质量为前提。二是信用评定AA级以上的企业贷款并不难。根据《商业银行法》和《贷款通则》的规定,商业银行对所辖的具有信贷关系的企业都进行信用等级评定。银行对所有开户并建立了信贷关系的企业,不唯所有制(国有、集体、私营),不讲大中小型,只要生产经营正常、效益好、信用好、各项财务指标好、发展前景好,信用等级可评为AA级以上。只要符合AAA级信用评审条件,都可以获得银行的信用贷款。三是担保抵押落实的企业贷款并不难。《商业银行法》规定,商业银行在客户的业务往来应当遵循平等、自愿、公平和诚信的原则,“商业银行贷款,借款人应当提供担保。对信用等级在AAA级以下的企业,在申请贷款时,需要借款人按照借款合同要求,提供借款人的保证合同或抵押合同。对抵押物,如土地、厂房、设备、车船等,经有关部门评估认可的、足值的、并可迅速变现用于偿债的固定资产和动产,并依法到有关部门办理登记,才合法有效。一旦担保、抵押合同生效,银行发放贷款。据近三年来统计,能得到银行贷款的企业户数占申请贷款户数的90%以上。
    从实际情况看,企业贷款难主要有以下几种情况:一是亏损和信用度差。一些企业由于种种原因,长期亏损,贷款到期不能如期还本付息,形成银行的不良贷款,向银行融资难随之而产生。一些企业诚信度差,借钱不还,甚至逃废银行债务,严重危及银行信贷资金安全。银行对这部分企业,根据《商业银行法》的规定,不仅需要从紧控制新贷,并要求陆续收回老贷;对逃废银行债务的企业还要依法起诉,确保信贷资金安全。可以说,这些企业贷款难。二是企业自身存在的问题。中小企业尤其是小企业,由于企业注册资本较少,经营规模较小,固定资产总量不多,而且固定资产变现能力相对较弱。可以说,这些企业贷款难。三是银行对中小企业的经营业绩,在信用等级的审查、授信很难通过财务报表的分析来掌握,给贷款带来困难。四是担保抵押难。有的中小企业起步时经济实力不足,或者无力缴付国有土地出让金而无法取得土地使用权,或者租赁厂房未办房产证,不能如愿跨越银行抵押贷款的“门槛”。五是银行缺乏商业化的运作来解决中小企业融资难的问题。
     随着市场经济的发展,中小企业已经成为我国国民经济发展的新增长点。需要从政府、银行、企业等角度,全方位考虑完善现有的管理体制,解决中小企业的贷款难问题。
    建立中小企业良好的社会信用环境。中小企业信用制度的建设,中小企业生产经营状况、财务状况、盈利状况、市场销售、发展前景等有关真实资料和信息的收集与评估,是关系到银行贷款风险的重大问题。良好的信用,是企业与银行建立沟通、合作伙伴的基础。提高中小企业的信用意识,就为银行对中小企业融资提供了良好的条件。因此,建议政府有关部门尽快建立中小企业的信用体制和服务体系及相关协会,向企业提供技术开发、人才培训、信息咨询等方面的服务,提高中小企业的综合素质和经济效益,从根本上解决中小企业融资难的问题。
    完善和健全中小企业担保体系,发挥担保机构作用。建议政府增加对现有担保公司的资金投入,提升其担保能力,并不以盈利为目的,保本微利,更多地为中小企业的贷款提供担保。建议由财政及商业保险公司共同出资成立再保险机构,为担保公司提供再保险。鼓励建立多层次、多形式的中小企业担保机构,鼓励民间资本或有条件的企业投资创办民营担保机构,政府在政策上给予支持。鼓励中小企业联合出资,建立联保、互保性质的担保机构,降低银行的贷款风险。
    银行要进一步明确和细化支持中小企业的信贷政策,发展一批产品有市场、经营有效益、信用良好的中小企业的基本客户群,扩大信贷市场。银行要注重支持高新技术产业、特色产业的中小企业;注重支持中小企业的金融产品创新和金融服务创新;注重建立适应中小企业的信用评估和授信以及贷款审批制度;注重制定生产正常、经营良好、在银行建立了较长关系的中小企业的资信与经营者的个人信用相结合的贷款管理办法;注重加强与担保机构合作,在防范风险的前提下,逐步探索和扩大担保范围,如保理业务、定额透支、老字号品牌、专利等融资管理办法;注重效益优先,设立中小企业信贷部,建立对中小企业灵活的进入和退出机制;注重加强对信贷人员道德和业务素质的教育和培训,加强对中小企业的信贷管理,完善为中小企业服务的功能,促进中小企业提高经营效益,共同抵御市场风险。
    中小企业要增强信用观念,增强企业发展后劲,增强对信贷资金的吸引力。信用是企业生产经营、生存发展的生命,中小企业坚持诚信、履约守信,提高自身的资信度,靠良好的信用、真实的资讯,赢得银行的信任和支持。中小企业要转变观念,实现从单一的间接融资到从债券市场、创业板市场直接融资转变。